- Estrategia para alargar la vida de las Distribuciones de la IRA
- La estrategia para alargar la vida de las Distribuciones de la IRA es sólo para aquellos que no necesitan el total de su IRA para cubrir sus gastos. La estrategia asume que usted retirará de su IRA la cantidad mínima de dinero permitida por ley y lo más tarde posible permitido, sin penalidad. Usted debe considerar el efecto de la inflación sobre sus activos incluidos en su IRA, ya que la inflación disminuirá el poder adquisitivo a través del tiempo. Además, usted debe recordar que los activos incluidos en su IRA están sujetos al riesgo del Mercado, incluyendo la posibilidad de pérdida de principal. También debe considerar que las leyes de impuestos y las reglas del IRS podrían cambiar a través del tiempo, lo cual tiene un potencial de limitar la efectividad de la Estrategia para alargar la vida de las Distribuciones de la IRA.
Teniendo en mente todos estos factores, esta calculadora esta diseñada para demostrar cómo usted puede extender la vida de las distribuciones de su IRA por el periodo más largo posible, incluyendo la próxima generación. Para lograr esto hacemos lo siguiente:
Si usted tiene a su cónyuge como beneficiario de su cuenta:
- El dueño de la IRA nombra a su cónyuge como único beneficiario primario de su IRA. Mientras esté vivo, el dueño de la IRA comienza a retirar pagos RMD a la edad de 70½ utilizando la Tabla Vitalicia Uniforme (a menos que el cónyuge sea más de 10 años menor que el dueño de la IRA y sea único beneficiario).
- Al momento del fallecimiento del dueño de la IRA, el cónyuge sobreviviente transfiere los fondos a su cuenta IRA. No podrá transferirse el monto de RMD que no haya sido retirado de la cuenta IRA del fallecido en el año de la muerte. El cónyuge sobreviviente nombra un nuevo beneficiario para la IRA, por ejemplo su hijo(a), y comienza a retirar pagos RMD, basado en la Tabla Vitalicia Uniforme, cuando llegue a la edad de 70½.
- Al fallecimiento del cónyuge sobreviviente, los beneficiarios deben tomar las distribuciones. Generalmente, los beneficiarios comienzan a tomar las distribuciones de la IRA basados en la expectativa de vida del beneficiario de mayor edad. Salvo que la cuenta se divida en cuentas separadas para cada beneficiario antes del 31 de diciembre del año que sigue al año del fallecimiento.
Si su beneficiario no es su cónyuge:
- El dueño de la IRA nombra a su cónyuge como único beneficiario primario de su IRA. Mientras esté vivo, el dueño de la IRA comienza a retirar pagos RMD a la edad de 70½ utilizando la Tabla Vitalicia Uniforme.
- Al fallecimiento del cónyuge sobreviviente, los beneficiarios deben tomar las distribuciones. Generalmente los beneficiarios comienzan a tomar las distribuciones de la IRA basados en la expectativa de vida del beneficiario de mayor edad. Salvo que la cuenta se divida en cuentas separadas para cada beneficiario antes del 31 de diciembre del año que sigue al año del fallecimiento
Los resultados emitidos por esta calculadora son hipotéticos y están basados en supuestos actuales y variables que usted seleccionó para propósitos de ilustración. Existen muchos factores que podrían impactar este concepto hipotético, tales como futuros cambios en las leyes de impuestos, el impacto de la inflación y otros riesgos.
- Fecha de Nacimiento del Dueño
- La fecha de nacimiento del dueño de la cuenta. Utilizamos esta información para calcular la edad del dueño de la cuenta. También se usa para saber cuándo se requiere que comiencen las distribuciones mínimas.
- Edad del Dueño al fallecimiento
- Esta es la fecha en la cual usted cree que el dueño de la cuenta fallecerá. Ya que el IRS utiliza la edad del dueño de la cuenta al 12/31 de cualquier año, entonces la edad del dueño de la cuenta sería la edad al 12/31 del año en que fallece.
- Tasa de rendimiento anual
- Esta es la tasa de rendimiento que usted espera de su cuenta. Sólo sirve de guía para proyectar futuros balances de cuenta (lo que obviamente afectará la distribución mínima requerida). Es importante recordar que no se puede predecir con certeza las tasas de rendimiento futuro y que las inversiones que proporcionan mayores tasas de rendimiento generalmente están sujetas a un riesgo y una volatilidad mayores. La tasa de rendimiento real de una inversión puede variar significativamente con el tiempo, especialmente en inversiones a largo plazo. Esto incluye la posible pérdida del capital de la inversión. No se puede invertir directamente en un índice, y la tasa de rendimiento compuesta indicada más arriba no refleja los cargos por venta ni otros honorarios que pueda cobrar el fondo o la compañía de inversión.
- Valor al final del año anterior
- Este es el valor en el Mercado de su cuenta al cierre de labores al 31 de diciembre del año anterior. Para las IRA, no se hacen ajustes por depósitos o distribuciones efectuadas luego de esa fecha. Si usted hizo alguna transferencia entre las cuentas antes del 31 de diciembre del año anterior y los fondos fueron recibidos por la nueva cuenta el año siguiente, entonces usted tendrá que aumentar el valor en el Mercado al 31 de diciembre por la cantidad transferida y no incluida en el valor de cualquiera de las dos (2) cuentas. Esta cantidad puede incluir el valor actuarial actual de todo beneficio adiciona que no se haya reflejado en el balance de fin de año.
- Tipo de Plan
- Por favor entrar el tipo de plan. El tipo de plan no afectará los cómputos, es sólo utilizado para propósitos de presentación.
- Fecha de nacimiento del beneficiario
- Es la fecha de nacimiento del beneficiario del dueño de la cuenta.
- Edad del beneficiario al fallecimiento
- Esta es la edad que usted cree que el beneficiario tendrá cuando fallezca el dueño original de la cuenta. Al igual que la edad del dueño de la cuenta al fallecimiento, esta sería la edad del beneficiario al 12/31 del año en que fallece.
- ¿Es el beneficiario su cónyuge?
- Marque este encasillado si su cónyuge es su único beneficiario. Las nuevas reglas del IRS utilizan una tabla vitalicia uniforme para calcular todas las expectativas de vida para determinar la distribución mínima. La única excepción a esta regla es cuando el beneficiario es el cónyuge y éste es 10 años menor que el dueño de la cuenta. En esta situación, se utiliza la tabla de expectativa de vida conjunta. La tabla de expectativa de Vida Conjunta normalmente produce distribuciones mínimas más bajas.
También utilizamos esta entrada para determinar si calculamos la expectativa de vida para el beneficiario del cónyuge.
- Fecha de nacimiento del beneficiario del cónyuge
- Si el primer beneficiario es el cónyuge del dueño original de la cuenta, entonces usamos la fecha de nacimiento para determinar la expectativa de vida del beneficiario del cónyuge.
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